El reporte argumenta que el problema básico descansa en las formas institucionales; en resumen, aquellas instituciones transplantadas desde sistemas bancarios basados en entornos urbanos, con altos costos de transacción tanto para los prestamistas como para los prestatarios. Para el prestamista, estos costos se derivan de largos procesos de evaluación de un elevado numero de clientes, del monitoreo y la supervisión de su desempeño de pagos, de reforzar contratos de préstamo de cierta forma inseguros y riesgosos, y de administrar pequeños depósitos de ahorros. Para el prestatario, estos costos toman la forma del tiempo y otros recursos tratando de asegurar la obtención de un préstamo, siguiendo las condiciones requeridas por el prestario, o en todo caso haciendo depósitos, hasta llegar a un nivel adecuado de ahorros que les permitan otros servicios/ventajas.

Finalmente, el reporte presenta ejemplos de recientes innovaciones institucionales que han superado algunos de los obstáculos mencionados . A su vez, concluye que existe un rol importante de parte del sector público en desarrollar o promover innovaciones tecnológicas; asimismo, una acción pública concertada es también necesaria para crear un ambiente favorable, en el cual la innovación institucional es alentada y se le da un mayor espacio. Los gobiernos, donantes, profesionales bancarios, y los centros de investigación, deben trabajar de manera conjunta para reducir los costos y elevar los beneficios del futuro potencial de instituciones emergentes de finanzas rurales (Prefacio del autor).