Многие финансовые организации предоставляют кредиты, и успех или несостоятельность финансовой организации будет сильно зависеть от ее способности правильно управлять ссудами. Процедуры займа должны содержать все необходимые шаги по отбору клиентов, заполнению заявлений, оценки ссуды и ее подтверждения, определения графика выплат, контракта ссуды, выплаты, контроля, сбора ссуд, решение ситуаций с невыплатами и ведение учета ссуд. Процедуры должны быть достаточно просты, чтобы им легко следовать, и в то же время отвечать всем требованиям организации. Существуют различные подходы и различные формы, которые могут быть использованы, и в этом разделе предпринята попытка предоставить примеры и руководства, взятые из различных контекстов.

Сельскохозяйственные кредиторы сталкиваются со специфическими трудностями, которые связаны с особым характером сельскохозяйственного продукта. Высокие риски ликвидности проистекают из сезонного характера продукции и доходов домашних хозяйств. Другие проблемы возникают, когда многие или все заемщики одновременно зависят от внешних факторов, что называется ковариантным риском. Примерами этого могут быть последствия засухи, наводнения и нашествия сельскохозяйственных вредителей. Мелкие фермеры редко бывают в состоянии предложить адекватный залог при займе. Поэтому сельскохозяйственные арендаторы должны выбрать те варианты аренды, которые превентивны, и избегать невыполнения обязательств, а не зависеть от методик, основанных на залоге.